Sehemu tatu za taarifa ya mtiririko wa pesa ni mtiririko wa pesa kutoka kwa shughuli, mtiririko wa pesa kutoka kwa uwekezaji na mtiririko wa pesa kutoka kwa ufadhili. Ulipaji wa ada unapatikana katika sehemu ya uendeshaji. Kwa sababu ulipaji wa ada ni gharama isiyo ya pesa, huongezwa kwa mapato halisi kwa nafasi halisi ya pesa taslimu.
Je, malipo ya ada yanajumuishwa katika mtiririko wa pesa wa uendeshaji?
Mtiririko wa pesa wa uendeshaji huanza na mapato halisi, kisha huongeza kushuka kwa thamani/madeni, mabadiliko halisi ya mtaji wa kufanya kazi, na marekebisho mengine ya mtiririko wa pesa za uendeshaji.
Ulipaji wa madeni uko wapi kwenye mizania?
Malipo yaliyolimbikizwa yanarekodiwa kwenye laha kama akaunti ya mali ya ukinzani, kwa hivyo imewekwa chini ya kipengee cha bidhaa zisizoshikika ambazo hazijatozwa; kiasi halisi cha mali zisizogusika kimeorodheshwa mara moja chini yake.
Je, gharama ya kulipa ni shughuli ya uendeshaji?
Katika sehemu ya shughuli za uendeshaji ya taarifa ya mtiririko wa pesa, ongeza gharama za nyuma ambazo hazikuhitaji matumizi ya pesa taslimu. Mifano ni kushuka kwa thamani, kupungua na gharama ya upunguzaji wa madeni.
Je, deni linaonyeshwa kwenye taarifa za fedha?
Gharama za urejeshaji huchangia gharama ya vipengee vya muda mrefu (kama vile kompyuta na magari) katika maisha ya matumizi yao. Pia huitwa gharama za kushuka kwa thamani, huonekana kwenye taarifa ya mapato ya kampuni. … Hii itaendelea hadi gharama ya mali itakapogharamiwa kikamilifu aumali inauzwa au kubadilishwa.
